养老金，作为我国社会保障体系的核心组成部分，是退休人员晚年生活的重要保障。然而，你是否意识到，养老金的数额与个人的缴费基数息息相关？在实际缴费过程中，有人选择60%的缴费基数，有人则选择100%。那么，60%和100%缴费退休金差距大吗？今天，我们就来深入剖析这个问题。
一、社保缴费基数是什么意思
简而言之，它是你用来计算社保缴费金额的工资基数，通常设有一个上限和下限，分别为最高300%和最低60%。而养老金的发放则是基于个人缴费金额、缴费年限、退休年龄以及当地社会平均工资等多个因素综合计算得出的。
因此，缴费基数越高，个人账户累积的资金就越多，退休后领取的养老金也就越高。
二、社保养老保险金的计算公式
接下来，我们来详细解析一下职工养老保险金的计算公式：
基础养老金+个人账户养老金=退休金额
基础养老金计算公式：（当地的当年养老金计发基数+当地的当年基础养老金计发基数×平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
个人账户养老金计算公式：养老保险个人账户累计储存额÷退休年龄确定的计发月数。
二、60%和100%缴费退休金差距大吗
为了更好地理解这两种缴费方式的差距，我们以浙江省为例进行具体计算。
假设有两位参保人A和B，都是浙江地区的企业职工。A选择按照100%的档次缴费，而B则选择60%的档次。根据浙江省2024年公布的数据，养老保险月缴费基数下限为4114.54元，上限为20572.74元，社会平均工资为7437元。两位参保人都缴纳了15年的养老保险，并在60岁时退休。那么，他们每月能领取的退休养老金分别为：
参保人A：
基础养老金=（6857.58+6857.58×0.6）÷2×15×1%=822.9元；
个人账户养老金=7437×0.6×8%×12×15÷139=462.27元；
总退休金=822.9+462.27=1285.17元/月。
参保人B：
基础养老金=（6857.58+6857.58×1）÷2×15×1%=1028.63元；
个人账户养老金=7437×100%×8%×12×15÷139=770.45元；
总退休金=1028.63+770.45=1798.75元/月。
通过计算，我们可以看到，参保人A按照100%档次缴费，每月能领取的养老金比参保人B多出513.58元。虽然A领取的养老金更多，但相应地，他每月需要缴纳的养老保险费用也更高，具体为：
参保人A按100%缴费：7437×100%×8%=594.96元；
参保人B按60%缴费：7437×60%×8%=356.97元。
在60%的缴费基数下，由于个人账户累积金额较少，因此每月领取的个人账户养老金也会相对较低。而基础养老金部分则是根据社会平均工资、缴费年限等因素计算得出的。所以，按照60%的缴费基数退休后领取的养老金可能会相对较低。
相反，选择100%的缴费基数意味着每月缴费金额更高，个人账户累积的资金也会更多。在相同的缴费年限和退休年龄下，这将导致每月领取的个人账户养老金更高。同时，基础养老金部分也可能因为缴费基数的提高而有所增加。综合起来，选择100%的缴费基数退休后领取的养老金会更高。
总的来说，60%与100%的缴费选择会在退休后带来显著的养老金差距。因此，在做出缴费决策时，我们需要综合考虑个人经济状况、养老需求以及缴费成本等因素。做出明智的选择，才能确保我们的退休生活更加美好和安稳。
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